Recuperação tributária para dentistas: descubra se você tem impostos a restituir

O que muda com a Reforma Tributária para os dentistas?

A mudança mais relevante é que serviços odontológicos vão contar com um regime especial de tributação, com redução de 60% na base de cálculo dos novos tributos: o IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) e o CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços). Essa medida tem o objetivo de alinhar o setor odontológico ao tratamento dado a outros serviços de saúde, trazendo mais competitividade e menos encargos.

Outra mudança importante é a unificação de tributos como PIS, Cofins, ISS e ICMS, o que vai simplificar o cumprimento das obrigações fiscais. Com menos complexidade e alíquotas reduzidas, o dentista terá mais tempo para focar em sua atividade principal, sem perder tempo com a burocracia tributária.

Como funciona a tributação hoje?

Atualmente, os dentistas podem atuar como Pessoa Física (PF) ou Pessoa Jurídica (PJ).

• Pessoa Física: A tributação acontece através do Carnê-Leão, com alíquotas progressivas que podem chegar a 27,5% do Imposto de Renda, mais contribuição ao INSS. Normalmente, essa alternativa é mais cara e menos flexível.
  
  

• PJ no Simples Nacional: Uma das opções mais utilizadas pelos profissionais, conta com alíquotas iniciais de 6% a 15,5% no Anexo III, dependendo do faturamento anual.
  
  

• PJ no Lucro Presumido: Pode trazer mais vantagens para quem tem receita elevada e bons controles financeiros, com alíquotas praticadas entre 13,33% e 16,33%, podendo variar conforme o município.
  
  

O melhor CNAE para dentistas é fundamental nessa escolha, pois define o enquadramento fiscal e influencia de forma direta a carga tributária.

Como a Reforma Tributária vai afetar os dentistas?

Com a base de cálculo reduzida em 60%, o impacto será automático, e trará uma menor carga tributária sobre os serviços. Para clínicas e consultórios com boa organização, isso significa mais margem de lucro e maior competitividade no mercado.

Além disso, a Reforma diminui  interpretações divergentes dos municípios e estados, já que o IBS e o CBS vão ser impostos uniformes em todo o país. Essa mudança trará segurança jurídica e maior previsibilidade para o planejamento financeiro.

Para os dentistas PJ vai ser mais vantajoso?

Sim! Profissionais PJ provavelmente terão mais vantagens com a Reforma, podendo ter dedução de despesas operacionais, ainda mais se utilizarem estratégias de como restituir impostos.

Clínicas e consultórios organizados como pessoa jurídica terão mais ferramentas para aproveitar benefícios fiscais, inclusive para realizar recuperação tributária para dentistas de períodos anteriores.

Quando começam a valer as mudanças?

A transição para o novo sistema começa em 2026 e vai até 2033, período no qual o sistema atual e o novo funcionarão em paralelo. Porém, se adaptar antecipadamente é fundamental para não perder oportunidades de economia.

Como posso me preparar?

1. Revisar o CNAE – Escolher o melhor CNAE para dentistas garante enquadramento correto e acesso ao regime especial.
   
   

2. Diagnóstico tributário – Analisar o regime atual, despesas dedutíveis e histórico de tributos pagos.
   
   

3. Planejamento antecipado – Simular impactos da Reforma com apoio de uma contabilidade online para dentistas especializada.
   
   

Como os dentistas podem pagar menos impostos?

São três pontos principais, para os profissionais da odontologia reduzirem sua carga de tributos, que incluem:

• Definição do regime tributário mais vantajoso (Simples, Lucro Presumido ou outro).
  
  

• Utilização de deduções legais de despesas como insumos, aluguel, equipamentos e treinamentos.
  
  

• Aplicação de estratégias sobre como restituir impostos para recuperar valores pagos de maneira indevida.

O que é o planejamento tributário para dentistas?

O planejamento tributário é um estudo personalizado, para analisar faturamento, custos, despesas e regime atual, e sugerir possíveis ajustes para redução da carga tributária de forma legal e segura.

Essa estratégia vai desde a definição do melhor CNAE para dentistas até a simulação de cenários futuros com as novas regras da Reforma.

Com a Facilite Contabilidade Online, você tem consultoria e atendimento personalizado, e pode escolher a melhor estratégia para as necessidades da sua empresa.

Como o planejamento tributário pode ajudar dentistas a reduzir impostos?

Com o planejamento, podemos identificar alguns pontos de melhoria para o profissional, como:

• Aproveitamento de créditos tributários, que não são utilizados.
  
  

• Momento propício para alteração do regime.
  
  

• Possibilidade de estruturas societárias que reduzem a base de cálculo.
  
  

Essas alternativas garantem economia imediata e prevenção de pagamentos excessivos.

O que é a recuperação tributária para dentistas?

A recuperação tributária para dentistas, é basicamente o processo de identificar tributos pagos a mais nos últimos cinco anos e solicitar a restituição desses valores.

Para os dentistas, é comum localizar créditos devido a enquadramento incorreto, cálculo errado de impostos ou aplicação indevida de alíquotas.

Quais impostos podem ser recuperados?

• PIS e Cofins pagos sobre receitas isentas.
  
  

• ISS pago com base de cálculo incorreta.
  
  

• Contribuições previdenciárias sobre verbas não tributáveis.
  
  

A contabilidade online para dentistas realiza o mapeamento de cada um desses casos e propõe ações de como restituir impostos.

Quem tem direito à recuperação tributária no setor odontológico?

De modo geral, todos os dentistas têm esse direito, sejam eles autônomos ou empresas, desde que tenham recolhido impostos a mais.

Para as clínicas com direito à equiparação hospitalar, e também os dentistas que atuam com procedimentos complexos têm ainda mais chances de encontrar créditos.

Como funciona a recuperação tributária?

O processo de recuperação tributária tem três pontos principais:

1. Levantamento fiscal – Análise de documentos como notas fiscais, guias e declarações.
   
   

2. Identificação de créditos – Busca por pagamentos indevidos.
   
   

3. Protocolo de restituição – Solicitação administrativa ou judicial.
   
   

Quais são os benefícios da recuperação tributária para dentistas?

• Aumento de capital de giro.
  
  

• Melhor fluxo de caixa.
  
  

• Reinvestimento em tecnologia e marketing.
  
  

• Redução de passivos fiscais futuros.
  
  

Com a Reforma, esse processo será considerado ainda mais estratégico para manter a competitividade.

Qual a melhor tributação para dentistas?

Depende! Tudo vai depender do faturamento do dentista, sua estrutura e despesas. Para faturamento menor, o Simples Nacional pode ser mais vantajoso, enquanto para receitas maiores, o Lucro Presumido pode gerar maior economia.

A contabilidade online para dentistas analisa dados reais para definir qual será o regime ideal e garantir maior segurança fiscal para o profissional.

Quer pagar menos impostos e recuperar o que pagou a mais?

A Facilite Contabilidade Online é especialista em recuperação tributária para dentistas e em encontrar o melhor CNAE para dentistas, garantindo economia real e atendimento personalizado.

Fale agora com nossos especialistas e descubra como reduzir sua carga tributária, recuperar valores pagos indevidamente e preparar sua clínica para os benefícios da Reforma Tributária.